CONCEPTO Y CARACTERÍSTICAS DEL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS

LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin, es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país. Nos podemos referir a dineros provenientes de actividades ilegales como terrorismo, tráfico Leer másCONCEPTO Y CARACTERÍSTICAS DEL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS[…]

APORTES Y CONTRASTES DE UNA AUDITORIA FORENSE

Aportes: Entre los principales aportes de la Auditoría Forense podemos citar los siguientes: 1. Persuade y persigue los crímenes económicos y/o de «cuello blanco». 2. Obtiene y proporciona pruebas y evidencias que son válidas y aceptadas en los tribunales judiciales en procesos relacionados con crímenes y delitos económicos. 3. Desarrolla técnicas específicas para la detección Leer másAPORTES Y CONTRASTES DE UNA AUDITORIA FORENSE[…]

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICABLES A LOS DIVERSOS TIPOS DE AUDITORIA FORENSE

DEFINICIÓN Los procedimientos de Auditoría Forense, constituyen el conjunto de técnicas que en forma simultánea se aplican para poder obtener las evidencias suficientes, competentes, relevantes y útiles que permitan sustentar las pruebas y testimonios que aporta el auditor forense, ante los tribunales o el Directorio que lo contrata. Los tipos de evidencia que aporta el Leer másPROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICABLES A LOS DIVERSOS TIPOS DE AUDITORIA FORENSE[…]

METODOLOGÍA DE INVESTIGACIÓN DE LA AUDITORIA FORENSE

Iniciar un servicio de auditoria forense con fines de detectar y determinar los hallazgos de irregularidades, fraude y corrupción en la administración de organizaciones, es establecer una metodología que conste de elementos definidos, consistentes e integrales. Como aporte para el desarrollo de nuevas y más eficientes metodologías de investigación de fraudes o realización de auditorias Leer másMETODOLOGÍA DE INVESTIGACIÓN DE LA AUDITORIA FORENSE[…]

PLANIFICACIÓN DE UNA AUDITORIA FORENSE

  Se debe realizar una evaluación preliminar para planificar los recursos necesarios que se deben aplicar, de acuerdo a la solicitud realizada de alcance de la tarea a realizar y cronograma para el desarrollo de la misma.   Una referencia para el comienzo del desarrollo de un auditoria forense puede ser una denuncia formal e Leer másPLANIFICACIÓN DE UNA AUDITORIA FORENSE[…]

AUDITORIA FORENSE: LA PRUEBA

LA PRUEBA La prueba es la forma con la que han contado los funcionarios judiciales para reconocer derechos. El hombre ha tratado siempre de aplicar justicia, basado en las experiencias personales y en las tendencias ideológicas de la norma jurídica llamada a solucionar el problema suscitado. Por tal motivo, la prueba penal y su apreciación Leer másAUDITORIA FORENSE: LA PRUEBA[…]

AUDITOR FORENSE

Los investigadores privados en el mundo de los negocios son los auditores forenses, los que utilizan herramientas investigativas para conducir la búsqueda a través de los ingresos y cuentas corrientes de las compañías o individuos. Su habilidad va estar basada en responder inmediatamente y comunicar de manera clara y concisa la información financiera ante la Leer másAUDITOR FORENSE[…]

CIENCIAS FORENSES:

Aplicación de las leyes de la naturaleza a las leyes de los hombres. Interpretación de evidencia y hechos en los casos Legales – La auditoria forense es el uso de técnicas de investigación, integradas con la contabilidad y con habilidades de negocio, para brindar información y opiniones, como evidencia en la corte. – El análisis Leer másCIENCIAS FORENSES:[…]

AUDITORIA FORENSE: ÁMBITOS DE APLICACIÓN

Causas de aplicación de la Auditoria Forense La corrupción es una de las principales causas del deterioro del Patrimonio Público. La auditoría forense es una herramienta para combatir este flagelo. La auditoría forense es una alternativa porque permite que un experto emita ante los jueces conceptos y opiniones de valor técnico, que le permiten a Leer másAUDITORIA FORENSE: ÁMBITOS DE APLICACIÓN[…]

LAS NORMAS APLICABLES PARA LA AUDITORÍA FORENSE

En la actualidad no existe un cuerpo definido de principios y normas de auditoría forense, sin embargo, dado que este tipo de auditoría en términos contables es mucho más amplio que la auditoría financiera, por extensión debe apoyarse en principios y normas de auditoría generalmente aceptadas y de manera especial en normas referidas al control, Leer másLAS NORMAS APLICABLES PARA LA AUDITORÍA FORENSE[…]